Exact Financials

Kostenverdeelstaat: Voorcalculatorisch

Inleiding

Als u een doorbelasting wenst te maken op basis van geprognotiseerde kosten, zal Exact Financials een doorbelasting kunnen maken op basis van het op de "bron" kostenplaats vastgelegde standaard tarief enerzijds en de door u vastgelegde kostenverdeelstaat anderzijds: u maakt dan gebruik van een voorcalculatorische kostenverdeling.

Inrichting

Alvorens gebruik te maken van een kostenverdeelstaat zullen de volgende instellingen en stamgegevens moeten worden gedefinieerd:

Instellingen

Wijze van doorverdelen

Geef in [Finance: Bestand, Administratie instellingen, Financiële instellingen] onder het tabblad 'Algemeen' aan dat u de kosten wenst te verdelen op basis van de geprognotiseerde/gebudgetteerde kosten (voorcalculatorisch).

Stamgegevens

Kostenplaatsen

U kunt kostenplaatsen aanmaken via [Finance:  Analytisch, Stamgegevens, Onderhoud, Kostenplaatsen]. Voor een voorcalculatorische verdeelstaat, mag u de kostenrekening en de dekkingsrekening invullen. Het veld verdeelniveau dient verplicht te worden gevuld. Het standaardtarief dient verplicht te worden gevuld. Als u de velden kostenrekening en dekkingsrekening leeg laat worden de de bedragen doorgeboekt naar één en dezelfde kostenplaatsrekening. De kostenplaatsadministratie is dan neutraal.

Kostenverdeelstaten

Een verdeelstaat maakt u aan via [Finance: Analytisch, Kostenverdeelstaat, Verdelingen, Onderhoud] om aan te geven met welke verdeelsleutel de geprognotiseerde kosten/opbrengsten op een directe kostenplaats, dienen te worden doorverdeeld naar (onderliggende) indirecte kostenplaatsen. Het verdeelniveau van een directe kostenplaats dient altijd lager te zijn dan het verdeelniveau van een indirecte kostenplaats. Door het toekennen van verdeelniveaus worden circelverdelingen voorkomen.

Voorbeeld:

U wenst EUR 100.- kosten in te boeken op de kostenplaats "BASIS". De kostenplaats "BASIS" kent u verdeelniveau "10" toe. U wenst de kosten door te verdelen naar de kostenplaatsen "BASIS1", "BASIS2" en "BASIS3". Deze kostenplaatsen geeft u het verdeelniveau "20" mee.

Proces

Doorboeken

Alvorens een kostenverdeling te kunnen aanmaken, dienen de standaardtarieven in de kostenplaatsen te zijn gevuld. U maakt de kostenplaatsverdeling aan middels [Finance: Analytisch, Kostenverdeelstaat, Doorboeken]. De verdeling wordt in een door u aangegeven memoriaalboek aangemaakt. Als u geen grootboekrekeningen aan kostenplaatsen hebt gekoppeld met [Finance:  Analytisch, Stamgegevens, Onderhoud, Kostenplaatsen] worden alle posten op dezelfde rekening geboekt. De rekening die wordt gebruikt voor het boeken van doorverdelingen heeft dan een nulsaldo.

Boekingsverslag

Controleer de aangemaakte verschillen boeking via [Finance: Grootboek, Boeken, Boekingsverslag].

Verwerken boekingen

Verwerk de boekingen via [Finance: Grootboek, Verwerken, Verwerken boekingen]