Exact Globe+

Financieel herwaarderen 'Facturen per groep'

Introductie

Wanneer u in uw administratie gebruik maakt van vreemde valuta, dan dient u ook te herwaarderen bij koers veranderingen. U kunt financieel herwaarderen via [Financieel, Grootboek, Herwaarderen, Facturen & Bank/Kas]. In dit document wordt het herwaarderen middels de optie 'Facturen per groep' uitgelegd.

In bepaalde landen is het verplicht dat in financiële rapportages de openstaande posten in vreemde valuta tegen de huidige wisselkoers worden gewaardeerd. Maar op het moment dat de openstaande post wordt betaald dient echter het koersverschil te worden berekend op basis van de oorspronkelijke koers. Oftewel de herwaardering dient dan ongedaan te worden gemaakt

U heeft bijvoorbeeld een openstaande post van USD 100,- welke is ingevoerd met een koers van 1,5384615 (betreft EUR 65,-). Op 31 januari dient men te rapporteren en de koers op dat moment is 1,6. wat in EUR een bedrag van 62,50 is. Door het uitvoeren van een herwaardering wordt het saldo aangepast. In dit geval dient echter voor dat de post wordt betaald de herwaardering weer ongedaan te worden gemaakt.

Met de optie 'Facturen per groep' kunt u dit meteen doen. In het geval van het genoemde voorbeeld wordt de herwaardering uitgevoerd met de optie 'Facturen per groep'. Er wordt op 31 januari een herwaarderingsboeking aangemaakt waardoor het saldo van de openstaande posten op die datum tegen de actuele koers gewaardeerd zijn. Er wordt tevens een storno boeking aangemaakt die op de eerste werkdag van de volgende periode de herwaarderingsboeking tegenboekt.

In dit document kunt u een voorbeeld vinden van de werkwijze bij het herwaarderen met de optie 'Facturen per groep' daarnaast worden de aandachtspunten voor deze werkwijze besproken.

Voorbeeld

Voorbeeld

Aan de hand van het volgende voorbeeld wordt het herwaarderen 'Facturen per groep' nader toegelicht.

De volgende vier facturen zijn ingevoerd in uw administratie.

Datum	Debiteur	Debiteuren rekening	Onze ref	Valuta	Koers	Bedrag VV	bedrag SV
31/7/2007	60016	1300	7700014	USD	1.53856	100	65
31/7/2007	60016	1300	7700015	USD	1.42857	100	70
31/7/2007	60017	1300	7700016	USD	1.33333	200	150
31/7/2007	60017	1302	7730002	GBP	0.69767	300	430

Vervolgens wordt er een herwaardering uitgevoerd. Er wordt geherwaardeerd met een koers van USD = 1,2 en GBP = 0,7

Bij het herwaarderen selecteert u de optie 'Facturen per groep'.

De herwaarderingsdatum = 31/7/2007, de storno datum = 1/8/2007 (eerste werkdag in de volgende periode).

Bij het herwaarderen van de facturen in USD wordt het volgende controle scherm getoond:

U kunt zien dat de gegevens worden gegroepeerd per valuta en debiteur en rekening. Factuur 7700014 en 7700015 hebben betrekking op dezelfde valutacode, debiteur en grootboekrekening en worden dan ook gegroepeerd weergeven.

De waarden in de verschillende kolommen worden hieronder nader toegelicht.

Bedrag

In deze kolom wordt het bedrag in de vreemde valuta getoond. Op de eerste regel worden de twee facturen van ieder 100,- USD gegroepeerd getoond. De tweede regel toont de factuur van 100,-

Gemiddelde koers

In deze kolom wordt de gemiddelde koers getoond. Deze wordt getoond als de inverse koers. Wanneer u bij [Systeem, Algemeen, Landen, Wisselkoersen] een koers voor de USD heeft ingevoerd als 0.85, dan wordt hier de inverse koers (1/0.85) getoond. In dit geval betreft dit bij de eerste regel de gemiddelde koers van de twee facturen.

Bedrag (EUR)

In deze kolom wordt het bedrag in de standaardvaluta getoond.

Koers (Actueel)

In deze kolom wordt de actuele koers getoond, die u bij het veld wisselkoers heeft ingevuld.. Dit is de koers waartegen u de herwaardering uitvoert.

Bedrag (Geherwaardeerd)

In deze kolom wordt het bedrag getoond zoals deze na het herwaarderen van toepassing is. In de situatie voor het herwaarderen vertegenwoordigen de 200,- USD een bedrag van 135,- EUR. Na het herwaarderen is dit een bedrag van 166,67 EUR.

Herwaardering

In deze kolom wordt het herwaarderingbedrag getoond. Dit betreft het verschilbedrag tussen 'Bedrag (EUR)' en 'Bedrag (Geherwaardeerd)'.

Bij het groeperen van de facturen in GBP wordt het volgende controlescherm getoond.

Met de knop 'Herwaarderen' onderin het scherm wordt het herwaarderingsvoorstel getoond. Voor de valutacode USD wordt het volgende herwaarderingsvoorstel getoond.

Voor de valutacode GBP het volgende herwaarderingsvoorstel getoond.

Met de knop 'OK' in het herwaarderingsvoorstel kunt u de herwaardering door voeren. Bij het herwaarderen worden de volgende boekingen aangemaakt:

De herwaardering voor rekening 1300, crediteur 60016:

Rekening	Rekeningomschrijving	Onze ref.	Debet EUR	Credit EUR	Omschrijving
7/31/2007	90 Memoriaal	Herwaardering	Bkst.nr.: 7900039	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:18:34 AM
1300	Debiteuren	10000161	31.67		* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
9280	Herwaardering financieel	10000161		31.67	* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
		Totaalbedrag	31.67	31.67

8/1/2007	90 Memoriaal	Storno	Bkst.nr.: 7900040	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:18:34 AM
1300	Debiteuren	10000161	-31.67		* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
9280	Herwaardering financieel	10000161		-31.67	* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
		Totaalbedrag	-31.67	-31.67

De herwaardering voor rekening 1300, crediteur 60017:

Rekening	Rekeningomschrijving	Onze ref.	Debet EUR	Credit EUR	Omschrijving
7/31/2007	90 Memoriaal	Herwaardering	Bkst.nr.: 7900041	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:18:34 AM
1300	Debiteuren	10000162	16.67		* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
9280	Herwaardering financieel	10000162		16.67	* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
		Totaalbedrag	16.67	16.67

8/1/2007	90 Memoriaal	Storno	Bkst.nr.: 7900042	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:18:34 AM
1300	Debiteuren	10000162	-16.67		* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
9280	Herwaardering financieel	10000162		-16.67	* Groeperen herwaardering USD1.200000 1300 *
		Totaalbedrag	-16.67	-16.67

De herwaardering voor rekening 1302, crediteur 60017:

Rekening	Rekeningomschrijving	Onze ref.	Debet EUR	Credit EUR	Omschrijving
7/31/2007	90 Memoriaal	Herwaardering	Bkst.nr.: 7900037	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:17:38 AM
1302	debiteuren	10000160		1.43	* Groeperen herwaardering GBP0.700000 1302 *
9280	Herwaardering financieel	10000160	1.43		* Groeperen herwaardering GBP0.700000 1302 *
		Totaalbedrag	1.43	1.43

8/1/2007	90 Memoriaal	Storno	Bkst.nr.: 7900038	Aangemaakt door: Exact; 10/16/2007 9:17:38 AM
1302	debiteuren	10000160		-1.43	* Groeperen herwaardering GBP0.700000 1302 *
9280	Herwaardering financieel	10000160	-1.43		* Groeperen herwaardering GBP0.700000 1302 *
		Totaalbedrag	-1.43	-1.43

Zoals u bij de bovenstaande boekingen kunt zien wordt er een stornoboeking aangemaakt waarbij het herwaarderen wordt teruggedraaid. De boekingen worden aangemaakt op de rekening die u bij het onderhoud van de valutacode bij 'voordelige/nadelige herwaarderingen' heeft gedefinieerd.

Aandachtspunten

Bij het herwaarderen met de optie 'Facturen per groep' dient u met het volgende rekening te houden:

De herwaarderingsboeking en de storno boeking hebben ieder een apart boekstuknummer
De herwaarderingsboeking en de storno boeking hebben het zelfde onze referentienummer
De stornoboeking wordt altijd aangemaakt in de eerst opvolgende periode,
De boekingen kunnen niet bewerkt worden in het memoriaal
U kunt de aflettering voor de aangemaakte boekingen niet ongedaan maken. In dat geval verschijnt de melding: "Niet toegestaan: Terugdraaien herwaardering"
U kunt slechts eenmaal herwaarderen per periode. Wanneer u een tweede herwaardering uitvoert voor dezelfde periode wordt u hierover middels een melding gewaarschuwd: "Herwaardering is al uitgevoerd in deze periode. Doorgaan met de herwaardering zal de vorige herwaardering laten vervallen. Doorgaan?" Wanneer u er voor kiest om door te gaan dan wordt de eerste herwaarderingsboeking en storno boeking vervallen, en worden er nieuwe aangemaakt.
De boekingen hebben een vaste omschrijving.

*** Groeperen herwaardering (XXX/YYYYYY.YYYYYY/ZZZZZZZZZ)***

Hierin betreft X de valutacode, Y=Koers waarmee geherwaardeerd wordt, en Z, de grootboekrekening

De boekingen worden gegroepeerd per valutacode, debiteur/crediteur en grootboekrekening. Wanneer u over de module E-Kostenanalyse beschikt worden deze gegroepeerd op valutacode, debiteur/crediteur, grootboekrekening, kostenplaats en kostendrager. Wanneer u over de module E-project beschikt kan de boeking tevens op project gegroepeerd worden. Wanneer u in het selectiescherm een selectie maakt op een project of een reeks projecten dan wordt er gegroepeerd op valutacode, debiteur/crediteur, grootboekrekening, (kostenplaats, kostendrager) en project. Selecteert u de optie 'Alle', dan wordt er niet gegroepeerd op project.
De aangemaakte boekingen kunnen gewijzigd worden met de wijzigfunctie. De volgende gegevens kunt u niet wijzigen in deze boekingen:
- Grootboekrekening
- Debiteur/Crediteur
- Betalingsreferentie
- Soort mutatie

Gerelateerde onderwerpen

Main Category:	Support Product Know How	Document Type:	Online help main
Category:	On-line help files	Security level:	All - 0
Sub category:	Details	Document ID:	16.429.128
Assortment:	Exact Globe+	Date:	26-09-2022
Release:		Attachment:
Disclaimer

Tags	No tags added