Introduction
Le plan comptable constitue la base de votre
comptabilité. Sans comptes, vous ne pouvez enregistrer aucun fait financier.
Via [Comptabilité, Données de base, Plan comptable], vous pouvez créer de nouveaux
comptes et modifier les comptes existants. Lors de la création d'un compte, il
est important de lui attribuer les bonnes caractéristiques. Celles-ci
déterminent en effet la façon dont fonctionne le compte dans votre
administration. Vous pouvez partir du PCMN livré avec les programmes, mais vous
pouvez également créer un tout nouveau plan comptable. Si vous modifiez le plan
comptable, vous devez le faire conformément au PCMN.
Explication
Lorsque vous démarrez la fonction
susmentionnée, vous obtenez l'écran suivant :
Dans la partie supérieure de l'écran, vous
pouvez indiquer quels comptes vous souhaitez voir et comment ceux-ci doivent
ętre affichés. Dans la partie inférieure de l'écran, vous voyez les comptes
demandés et leurs principales caractéristiques selon la présentation demandée.
Vous pouvez masquer ou afficher les comptes d'un type ('Bilan'/'Résultats'),
d'une rubrique ou d'une sous-rubrique en cliquant sur le signe plus resp. moins
en regard de celui-ci/celle-ci.
Rapports groupe
Ici, vous avez le choix entre :
- Primaire : les comptes affichés sont
d'abord triés par type ('Bilan'/'Résultats'), puis par rubrique et ensuite
par sous-rubrique. Le type ('Bilan'/'Résultats') ainsi que le nom de la
rubrique et de la sous-rubrique auxquelles le compte appartient sont
également affichés.
- Secondaire : les comptes affichés sont
d'abord triés par type ('Bilan'/'Résultats'), puis par rubrique et ensuite
par sous-rubrique. Le type ('Bilan'/'Résultats') est affiché, mais pas le
nom de la rubrique et de la sous-rubrique auxquelles le compte appartient
- Centre de coűts : les comptes affichés sont
d'abord triés par type ('Bilan'/'Résultats'), puis par centre de coűts
auxquels ils appartiennent et ensuite par numéro de compte. Le type
('Bilan'/'Résultats') ainsi que le nom du centre de coűts sont également
affichés.
- N° compte : les comptes affichés sont triés
par numéro de compte.
Bilan/résultats
Indiquez ici si vous souhaitez voir les comptes de bilan et/ou les comptes de
résultats.
Type
Sélectionnez un des types ou tous.
Présentation
Indiquez ici comment les comptes doivent
ętre présentés. Vous avez le choix entre 'Tous' et 'Standard'.
Inclure : bloqué
Indiquez ici si les comptes bloqués doivent également ętre affichés.
Les boutons
Actualiser
Ce bouton vous permet de rafraîchir les données ŕ l'écran si vous avez
sélectionné d'autres critčres de sélection dans la partie supérieure de
l'écran.
Modčle
Si vous avez une version fiduciaire, ce bouton vous permet de créer un modčle
de plan comptable. Il vous permet également d'importer ou d'exporter un plan
comptable.
Solde d'ouverture
Si vous travaillez dans un tout nouveau dossier, ce bouton vous permet
d'encoder le solde des différents comptes. Vous devez d'abord indiquer une date
et sélectionner un coefficient pour les montants. Vous pouvez ensuite encoder
le montant dans la colonne 'Solde (D)'/'Solde (C)'. Dčs que vous cliquez sur le
bouton 'Enregistrer', une écriture d'ouverture est automatiquement générée.
Graphique
Ce bouton vous permet de générer un graphique des montants imputés sur le
compte sélectionné. Vous pouvez grouper les données (par centre de coűts ou par
ressource) ou pas. Le programme ouvre alors un fichier Excel avec différents
onglets (montants par mois, montants cumulés et données par mois). Vous pouvez
éditer ce fichier.
Bilan/Résultats
Ce bouton vous permet de générer la balance de vérification et par soldes, le
bilan et la balance par période. Il vous permet également d'obtenir une liste
des transactions. A chaque fois, vous obtenez un fichier Excel que vous pouvez
éditer. Voir également la fonction [Comptabilité, Rapports, Bilan, Bilan &
compte de résultats].
Taux de change
Ce bouton vous permet de consulter les taux de change définis via
[Comptabilité, Données de base, Taux de change].
Renuméroter
Ce bouton vous permet de donner un autre numéro au compte sélectionné.
Supprimer
Ce bouton vous permet de supprimer le compte sélectionné. Le programme demande
une confirmation avant de supprimer le compte. Notez par ailleurs qu'il n'est
pas possible de supprimer un compte sur lequel des montants ont été imputés.
Ouvrir
Ce bouton vous permet d'ouvrir le compte sélectionné.
Nouveau
Ce bouton vous permet de créer un nouveau compte. Le type
('Bilan'/'Résultats'), la rubrique et la sous-rubrique sont automatiquement
complétés en fonction de l'endroit oů se trouvait le curseur dans la partie
inférieure du premier écran du plan comptable.
Fermer
Ce bouton vous permet de quitter a fonction d'encodage du plan comptable.
Si vous créez un nouveau compte ou éditez un
compte existant, vous voyez les onglets et les champs suivants :
Onglet Base
Section Général
N° compte
Il s'agit du numéro de compte. Ce numéro doit ętre unique, car il est utilisé
dans les écritures et les listes pour reconnaître le compte.
Libellé
Ici, vous pouvez entrer un libellé
du compte. Le libellé est utilisé dans les listes pour reconnaître facilement
un compte. Le pictogramme ( 
) en regard du champ n'est affiché que si vous avez sélectionné
plusieurs langues dans vos paramčtres.
Si vous cliquez sur ce pictogramme, vous pouvez entrer un libellé dans la
langue sélectionnée ŕ hauteur de 'Champ libellé 2' dans [Systčme, Général,
Paramčtres], 'Paramčtres généraux'.
Compte entreprise
Vous ne voyez ce champ
que si vous avez cliqué sur le bouton 'Avancé'. Il vous permet d'indiquer un
compte alternatif pouvant ętre utilisé pour la codification alternative des comptes.
Par défaut
Cette option vous permet
d'indiquer s'il s'agit d'un compte par défaut. Il faut pour cela que le compte
soit un compte clients ou fournisseurs. Vous pouvez utiliser cette option si
vous utilisez plusieurs comptes clients/fournisseurs dans votre dossier. Le
compte clients/fournisseurs par défaut est utilisé dans une transaction cash
flow (réception ou paiement via le module bancaire) si aucun compte
clients/fournisseurs séparé n'a été lié au client/fournisseur.
Sous-gestion
Lors de la création d'un compte,
vous pouvez indiquer de quelle sous-gestion ce compte fait partie.
Dans le cas d'un compte de bilan, vous avez le choix entre 'Compte neutre',
'Compte clients' et 'Compte fournisseurs'.
Dans le cas d'un compte de résultats, vous avez le choix entre 'Compte neutre',
'Compte CA' et 'Compte de charges'.
Les autres types sont automatiquement complétés dčs que vous liez le compte ŕ
une autre donnée de base.
Ainsi, si vous liez un compte ŕ un groupe d'immobilisations, ce compte deviendra un compte d'actif. Si vous liez
un compte ŕ un journal de caisse ou ŕ un journal de banque, ce compte deviendra un compte de caisse resp. un compte bancaire.
Enfin, si vous liez un compte comme compte d'achat ŕ un article,
ce compte deviendra un compte de stock. La sous-gestion sera donc toujours
correcte.
Il n'y a plus de compte TVA dans le programme. S'il devait néanmoins y en avoir
un, c'est qu'aucun code fournisseur n'a été lié au code TVA
(auquel le compte est lié). Quand vous aurez sélectionné un fournisseur, ce
compte deviendra un compte fournisseurs. La raison pour laquelle un compte lié
ŕ un code TVA est un compte fournisseurs a en fait avoir avec le Traitement de la TVA.
Les types possibles sont :
Bloqué
Vous ne voyez ce champ que si vous avez cliqué sur le bouton 'Avancé'. Si un compte
est bloqué, il ne peut plus ętre utilisé lors de l'encodage manuel d'une
écriture. Il peut par contre ętre mouvementé ŕ partir des autres modules
(module de facturation par exemple). Le fait de bloquer un compte n'influence
pas les écritures déjŕ passées. Vous pouvez toujours les traiter par exemple.
Présentation : comprimée
Vous ne voyez ce champ que si vous avez cliqué sur le bouton 'Avancé'. Si vous
activez ce champ, l'historique
sera, par défaut, groupé par période.
Lettrage
Vous ne voyez ce champ que si vous
avez cliqué sur le bouton 'Avancé'. Il vous permet d'indiquer si les
transactions peuvent ętre liées. Si vous l'activez, vous avez la possibilité de
lier les transactions sur l'historique et d'opérer une sélection sur les transactions liées. En
liant les transactions, vous indiquez quelles transactions vont ensemble. Les
transactions sont liées les unes aux autres via un numéro de lettrage.
Section Résultats
& mouvements
Vous ne voyez cette section que si vous avez cliqué sur le bouton 'Avancé'.
Vous avez ici un résumé des totaux imputés sur ce compte. Vous pouvez voir le
solde total et les montants débit et crédit totaux. Vous voyez également le
montant total traité ou non. Vous voyez également la date de la derničre
écriture passée sur ce compte.
Section Remarques
Vous pouvez enregistrer ici des remarques concernant ce compte.
Section
Rapports groupe
Vous pouvez indiquer ici s'il s'agit d'un compte de bilan ou de résultats.
Vous pouvez également sélectionner la rubrique et le sous-rubrique auxquelles
le compte appartient. Dans les autres champs, vous avez la possibilité de lier
des catégories supplémentaires.
Section Données
analytiques obligatoires
Vous ne voyez cette section que si
vous avez cliqué sur le bouton 'Avancé'.
Quantités, Ressource, Article,
Projet
Si vous activez ces champs, vous devrez obligatoirement les compléter lorsque
vous passerez une écriture sur ce compte.
Autoriser la réévaluation
Cette option vous permet d'indiquer si ce compte peut ętre réévalué.
Section
Utilisé dans
Cette section n'est visible que si le compte
en question est lié ŕ une autre donnée de base ou utilisé dans les comptes
automatiques.
Section Paramčtres
Si le compte est utilisé dans les paramčtres,
vous le voyez ici. Comme vous pouvez le voir dans l'exemple ci-dessus, ce
compte est utilisé comme compte pour les écarts de calcule en euros. Avec le
bouton 'Ouvrir', vous ouvrez un écran de paramčtres dans lequel vous pouvez
indiquer dans quels cas ce compte doit ętre utilisé.
Comme vous pouvez le voir ici, le compte en
question est utilisé pour les écarts de calcul en euros. Vous pouvez désactiver
les options auquel cas le lien sera supprimé dans les paramčtres.
Dans cet écran, vous voyez également les options auxquelles vous pouvez lier ce
compte. Le numéro entre parenthčse derričre le libellé correspond au compte lié
pour le moment. S'il n'y a pas de numéro derričre le libellé, mais que le champ
est activé, cela signifie que c'est le champ actuel qui est lié. S'il n'y a pas
de numéro et que le champ n'est pas coché, cela signifie qu'aucun compte n'est
lié.
Onglet Centres de
coűts/Centres d'analyse
Centre de coűts
Si vous activez cette option, vous devrez obligatoirement sélectionner un
centre de coűts lorsque vous utiliserez ce compte.
Centre de coűts par défaut
Vous pouvez sélectionner ici un centre de coűts par défaut pour ce compte.
|
|
|
Ce bouton vous permet de
sélectionner le centre de coűts.
|
|
Ce bouton vous permet de
copier le centre de coűts d'un autre compte.
|
|
Ce bouton vous permet de
supprimer le lien avec le centre de coűts.
|
|
Ce bouton vous permet de modifier le centre de
coűts lié.
|
|
Centre d'analyse
Si vous activez cette option, vous devrez obligatoirement sélectionner un
centre d'analyse lorsque vous utiliserez ce compte.
Centre d'analyse par défaut
Vous pouvez sélectionner ici un centre d'analyse par défaut pour ce compte.
|
|
|
Ce bouton vous permet de
sélectionner un centre d'analyse.
|
|
Ce bouton vous permet de
copier le centre d'analyse d'un autre compte.
|
|
Ce bouton vous permet de supprimer le lien avec
le centre d'analyse.
|
|
Onglet Budgets
Exercice
Vous pouvez indiquer ici l'exercice dont vous voulez voir les budgets.
Centre de coűts
Cette option vous permet
d'indiquer que vous ne voulez voir que les budgets établis pour tel ou tel
centre de coűts.
Centre d'analyse
Cette option vous permet
d'indiquer que vous ne voulez voir que les budgets établis pour tel ou tel
centre d'analyse.
Grouper par
Cette option vous permet
de regrouper les lignes de budget par scénario de budget, par dépôt, par centre
de coűts ou encore par ressource.
Budget/Réel
Indiquez ici si vous
souhaitez voir les budgets et/ou les données réelles.
Ce bouton vous permet d'ajouter un budget.
Ce bouton vous permet d'éditer le budget sélectionné.
Ce bouton vous permet de copier le budget d'un autre
exercice.
Ce bouton vous permet de copier les données réelles d'un autre
exercice.
Ce bouton vous permet de viser les budgets.
Onglet Centres de
coűts
Exercice
Sélectionnez ici
l'exercice dont vous voulez voir les données.
Scénario de budget
Ici, vous pouvez
sélectionner un scénario de budget.
Budget
Activez cette option si
vous voulez voir les données budgétées.
Réel
Activez cette option si
vous voulez voir les données réelles.
Section Budgets
Dans la section 'Budgets', vous
voyez les données budgétées et les données réelles par centre de coűts et par
période.
Onglet Centres
d'analyse
Exercice
Sélectionnez ici
l'exercice dont vous voulez voir les données.
Scénario de budget
Ici, vous pouvez
sélectionner un scénario de budget.
Budget
Activez cette option si vous
voulez voir les données budgétées.
Réel
Activez cette option si
vous voulez voir les données réelles.
Section Budgets
Dans la section 'Budgets', vous
voyez les données budgétées et les données réelles par centre d'analyse et par
période.
Onglet Dépôt
Exercice
Sélectionnez ici
l'exercice dont vous voulez voir les données.
Scénario de budget
Ici, vous pouvez
sélectionner un scénario de budget.
Budget
Activez cette option si
vous voulez voir les données budgétées.
Réel
Activez cette option si
vous voulez voir les données réelles.
Section Budgets
Dans la section 'Budgets', vous
voyez les données budgétées et les données réelles par dépôt et par période.
Onglet Extra
TVA non-déductible
Vous pouvez encoder ici
un pourcentage bien précis si vous voulez qu'une partie du montant TVA imputé
soit traité comme non-déductible.
Compte TVA non
déductible
Sélectionnez ici le
numéro du compte sur lequel doit ętre imputée la TVA non déductible.
Extraits de
trésorerie
Cette option vous permet
de lier d'autres types aux comptes de maničre ŕ pouvoir détailler les
transactions pour le flux
de caisse.
Type de facturier
Ici, vous pouvez indiquer quel type de facturier s'applique ŕ ce compte. Vous
avez le choix entre 'Pas d'application', 'Achat' et 'Vente'. Ce champ n'est pas
d'application en Belgique.
Présentation
Ici, vous pouvez
indiquer si des écritures peuvent ętre passées sur ce compte ou si ce compte
est utilisé pour la présentation du bilan et du compte de résultats. Vous avez
le choix entre 'Par défaut', 'Sous-total' et 'Vide'. Un compte par défaut est
un compte pouvant ętre utilisé dans une écriture comptable. Un compte
de sous-total est un
compte sur lequel vous ne pouvez pas passer d'écritures. Il vous permet de
calculer le sous-total d'un groupe de comptes. Un compte vide vous permet
d'introduire une ligne vierge sur le bilan ou le compte de résultats.
Si vous avez lié un compte ŕ un client ou ŕ un fournisseur, vous n'avez pas la
possibilité de modifier ce champ. Vous devez pour cela défaire le lien avec le client ou avec le fournisseur.
Type de déclaration TVA
Indiquez ici si les montants imputés sur ce compte ont trait ŕ des biens, des
services ou des investissement ou sélectionnez l'option 'N/A' qui signifie 'Pas
d'application'.
Type de commission
Si vous utilisez les fiches 281.50 et 325.50, vous
devez indiquer ici le type de commission.
Code TVA
Vous pouvez sélectionner ici le code TVA par défaut pour ce compte. Via
<F5> ou la loupe, vous ouvrez l'écran de sélection dans lequel vous
pouvez également créer et mettre ŕ jour de nouveaux codes TVA.
Champs libres
Vous trouvez ici des champs que vous pouvez
utiliser pour enregistrer des informations supplémentaires sur les comptes.
Vous pouvez utiliser ces champs comme bon vous semble. Dans la fonction de mise ŕ jour des champs libres via [Systčme, Général, Champs libres], vous pouvez
définir vous-męme le nom de ces champs libres.
Onglet Journal de bord
Dans cet onglet, vous voyez qui a modifié
quoi et quand. Vous voyez en outre l'ancienne et la nouvelle valeur du champ
modifié.
Les boutons
Avancé/Simple
Ce bouton vous permet d'afficher
l'écran simplifié ou détaillé. Si vous optez pour 'Avancé', vous avez plus
d'options ŕ l'écran.
Excel
Ce bouton vous permet
d'ouvrir l'historique dans Excel.
Graphique
Si vous cliquez sur ce bouton, vous obtenez un fichier Excel avec les totaux
par période.
Historique
Ce bouton vous permet d'ouvrir l'historique de ce compte.
Nouveau
Ce bouton vous permet de créer directement un compte.
Enregistrer
Ce bouton vous permet de sauvegarder les modifications apportées. Si vous avez
modifié les champs de la section 'Données analytiques obligatoires' dans
l'onglet 'Base', le programme vous demande si ces modifications valent
également pour les autres comptes de la męme rubrique.
Fermer
Ce bouton vous permet de
quitter cet écran.
Sujets
apparentés